Bài viết "Tác động của dịch bệnh COVID-19 đối với hoạt động của thị trường chứng khoán Việt Nam" do ThS. Bùi Nguyên Khá - ThS. Hoàng Đình Dũng (Trường Đại học Công nghiệp Thực phẩm Thành phố Hồ Chí Minh) thực hiện.

Nghiên cứu này xem xét ảnh hưởng của Covid-19 trong thời gian trước khi và khi đóng cửa kinh tế đối với lợi nhuận cổ phiếu hàng ngày của 253 doanh nghiệp niêm yết trên sàn HOSE thị trường chứng khoán Việt Nam từ tháng 4/2021 đến tháng 3/2023. Sử dụng mô hình hồi quy dữ liệu bảng, nghiên cứu này xác nhận sự gia tăng hàng ngày về số trường hợp ca mắc Covid-19 mới được xác nhận và việc đóng cửa kinh tế do Covid-19 có mối liên hệ tiêu cực đáng kể đến lợi nhuận cổ phiếu của Việt Nam.

Bài viết nghiên cứu về các mô hình phát hiện gian lận báo cáo tài chính của các doanh nghiệp được niêm yết (DNNY) trên Sở Giao dịch chứng khoán Việt Nam trong giai đoạn 2019 - 2021. Kết quả cho thấy, cả 4 mô hình: M - Score, Z - Score, F - Score, P - Score kết hợp với R - Score đều không có mô hình nào phát hiện gian lận báo cáo tài chính hiệu quả, tối ưu đối với các công ty ở Việt Nam đã niêm yết trên Sở Chứng khoán nhà nước.